Assurance-vie entreprises

L’assurance vie est un outil incontournable dans la gestion de patrimoine, il satisfait actuellement plus d’un ménage sur 2 et ce sont plus de 13 millions de souscriptions enregistré aujourd’hui avec 1270 milliards d’euros gérés.

C’est un placement qui permet de se constituer une épargne (dans le cadre d’une préparation de retraite par exemple), à son rythme, dans un cadre fiscal avantageux, tout en profitant de performances en rapport avec les objectifs qui ont été fixés. Il offre donc plusieurs avantages

1er avantage : Liberté et souplesse d’épargne

Liberté :

Il est possible de conserver son contrat pour la durée que l’on souhaite , sans limite dans le temps.
Le montant d’épargne est versé quand on le souhaite et pour les sommes désirées. Le montant des versements ainsi que le montant global ne sont pas plafonnés contrairement à certains livrets bancaires classiques.
Il est possible de retirer les fonds placés comme l’on veut et quand on veut. Il existe plusieurs possibilités de versement :

Versements d’une prime unique
Versements libres
Versements avec un montant défini : versements programmés

Il est important de noter que la fréquence des versements ainsi que leur montant peut être revu à tout moment.

Souplesse :

3 possibilités sont offertes en plaçant l’argent sur un contrat d’assurance vie :

Soit on dispose d’un capital que l’on souhaite faire fructifier pour en profiter plus tard.
Soit on dispose d’un capital et l’on désire obtenir un complément de revenu en effectuant des retraits.
Soit on souhaite se constituer un capital en mettant en place des versements successifs ou programmés pour se constituer un capital. On peut donc décider préalablement combien on souhaite verser tous les mois sur son contrat en fonction de sa capacité d’épargne. Le versement constitue donc une solution idéale quand on a un objectif de conforter ses revenus à la retraite.

Les capitaux sont disponibles à tout moment sous les formes suivantes :

Retrait partiel , qui permet de conserver son contrat et sa date d’ouverture afin d’optimiser la fiscalité de ses placements.
Avance* , qui permet de mettre à disposition jusqu’à 60 % de la valorisation du contrat d’assurance pris en garantie. Cette formule évite de retirer le capital placé qui rapporte des intérêts mais également l’imposition éventuelle sur les plus-values.
Retrait total qui entraîne la clôture de l'adhésion. La valeur totale du contrat est ainsi versée à l’adhérent.

*sous conditions contractuelles

2ème Avantage : La fiscalité

Une fiscalité avantageuse sur les intérêts

L’argent placé capitalise des intérêts tout au long de la vie du contrat. Au fils des années le capital est donc augmenté des intérêts et du nouveau capital ainsi constitué.

L’assurance vie propose 2 possibilités en terme de fiscalité :

Soit aucun retrait n’est effectué, alors aucun impôt n’est prélever sur les intérêts générés hors mis la CSG/CRDS.
Soit des retraits sont effectués, l’imposition n’intervient alors que sur une fraction du retrait. En effet, le retrait est composé pour partie de capital et pour partie d’intérêts, et seuls les intérêts sont imposables.
Par ailleurs, la fiscalité est dégressive dans le temps. En fonction de la situation personnelle et fiscale de chacun, il est possible de choisir soit pour l’intégration des intérêts dans ses revenus, dans ce cas la proportion d’intérêts prélever est soumise à l’imposition progressive des revenus, soit choisir le prélèvement obligatoire.

Les modalités fiscales sur les intérêts sont:

Les 4 premières années prélèvement libératoire de 35 % ou intégrés aux revenus.
Entre 4 et 8 ans prélèvement libératoire de 15 % ou intégrés aux revenus.
Après 8 ans, exonération de taxe jusqu’à 4 600 € d’intérêts prélevés pour un célibataire, jusqu’à 9 200 € pour un couple, au-delà prélèvement libératoire de 7,5% ou intégrés aux revenus.

Une fiscalité avantageuse à la transmission :

L’assurance vie donne une liberté totale dans la désignation du bénéficiaire. Elle permet de transmettre autant à une tierce personne qu’à un membre familial sans aucune imposition. Il est possible également de désigner un ou plusieurs bénéficiaires, par exemple plusieurs enfants et petits enfants, avec la possibilité de changer son choix à tout moment sans modalité.

On peut donc transmettre à une personne de son choix jusqu’à 152 500 € sans impôt. Cet abattement prévu dans le cadre de l’assurance vie est indépendant des abattements prévus en matière de succession. Par conséquent, ils peuvent se cumuler.

Les modalités fiscales de la transmission sont

Avant 70 ans , il est possible de transmettre jusqu’à 152.500 € par bénéficiaire quel que soit son lien de parenté, en totale exonération de droits
Au-delà de ce plafond, les capitaux versés supporteront seulement 20 % d’impôts.
Après 70 ans , 30.500 € de dépôt seront exonérés de droits de succession.

3ème avantage : La performance

Contrairement à d’autres placements, l’assurance vie est la seule structure qui permet de réunir un large choix de supports d’investissements

Des fonds en euros pour lesquels l’assureur garantit le capital et les intérêts générés chaque année
Des fonds en unités de compte représentés par différentes classes d’actifs (action française ou étrangères, SICAV, OPCVM etc…) qui ont des niveaux de risques variables (à la hausse comme à la baisse) donnant accès à des placements dans différents secteurs d’activités et dans différentes zones géographiques

L’assurance vie propose donc un large choix des supports au moment de la souscription qu’il est possible de réorienté à tout moment grâce aux arbitrages. Ces arbitrages permettent de profiter plus facilement de ses gains ou de saisir de nouvelles opportunités sur les marchés en cas de baisse, sans payer d’impôt sur les plus-values. Par conséquent, la qualité du contrat d’assurance vie se fera dans le choix des fonds et des options de gestion proposés, en adéquation avec les objectifs préalablement fixés.

L’Assurance Vie fait partie des placements financiers intéressants, n’hésitez pas à nous contacter pour des conseils de placement.